Податки в Іспанії для іноземців

Які податки платиш як резидент і коли: чи мусиш подавати декларацію Renta, податкове резидентство (правило 183 днів), державні й валенсійські відрахування, гроші від рідних з-за кордону, Modelo 720 і податки autónomo. У кожному гайді норма (BOE, AEAT) і те, коли правило не працює. Це загальна інформація, не заміна консультанта.

🧮 Калькулятор податку із зарплати 2026 (усі автономії)

🧮 Калькулятор для autónomo 2026: внесок, IRPF і Modelo 130

• Аутономо в Іспанії для іноземця: податки (IRPF, IVA, RETA) і витрати, що можна відняти Податки аутономо в Іспанії для іноземця: IRPF (modelo 130), IVA (modelo 303), внески RETA 2026, які витрати можна відняти та квартальні строки подачі.
• Аутономо: витрати, не враховані в Renta за минулі роки (2022-2025) Аутономо в Іспанії: витрати, не враховані в Renta за минулі роки. Що найчастіше забувають, як виправити декларацію за 2022-2025 і до якої дати (2022: 30.06.2027).
• Bizum і податкова в Іспанії: що бачить Hacienda і коли це дарування Bizum і податкова в Іспанії: які дані банки передають AEAT, ліміт 1.000 € готівкою і коли гроші від рідних є дарунком. За офіційними текстами BOE, жовтень 2026.
• Представник у Катастро: нова типова форма діє з 10 жовтня 2026 Представник у Катастро: постанова від 5 жовтня 2026 затвердила типову форму довіреності для Catastro, діє з 10 жовтня. Що вона охоплює і як її використати.
• Сертифікат податкового резидента Іспанії: як отримати в AEAT і що робити при відмові Сертифікат податкового резидента Іспанії: як подати заяву онлайн в AEAT з Cl@ve, строк 10 робочих днів і що робити, якщо відмовили або в ньому помилки.
• Чи треба подавати декларацію в Іспанії: пороги доходу і перша Renta Чи треба подавати декларацію в Іспанії резиденту: пороги доходу 22.000 € і 15.876 €, коли вигідно подати нижче порогу і як зробити першу Renta онлайн.
• Відрахування за інвалідність в Іспанії: 1.200 € на рік, Modelo 143 і минулі роки Відрахування за інвалідність в Іспанії: 1.200 € на рік за дитину, батька чи подружжя з інвалідністю, навіть без податку. Modelo 143 і минулі роки 2022-2025.
• Відрахування за подвійне оподаткування в Іспанії (ст. 80 IRPF) Відрахування за подвійне оподаткування в Іспанії (ст. 80 IRPF): як рахують ліміт, яку роль відіграє конвенція 1985 року з Україною і які документи зберігати.
• Відрахування для багатодітних в Іспанії: 1.200 € на рік, Modelo 143 і минулі роки Відрахування для багатодітних в Іспанії: 1.200 € на рік, 2.400 € в особливій категорії і 600 € за дитину понад мінімум. Modelo 143 і минулі роки 2022-2025.
• Відрахування за материнство в Іспанії: 100 € на місяць, Modelo 140 і минулі роки Відрахування за материнство в Іспанії: 100 € на місяць за дитину до 3 років і до 1.000 € за садок. Вимоги, Modelo 140, безробіття і минулі роки 2022-2025.
• Відрахування Андалусія Renta 2026: оренда, діти й ліміти доходу Відрахування Андалусія Renta 2026: оренда 15 % до 1.200 €, 200 € за дитину, багатодітні сім'ї, інвалідність, спорт, ветеринар і ліміти доходу у декларації.
• Відрахування Арагон Renta 2026: діти, садок і сільська місцевість Відрахування Арагон Renta 2026: 500 € за третю дитину, садок, підручники, 600 € у селах Rango X і ліміти доходу. Відрахування за оренду в Арагоні нема.
• Відрахування Астурія Renta 2026: оренда, діти й ліміти доходу Відрахування Астурія Renta 2026: 30 % оренди до 35 років, 600 € за дитину, багатодітна сім'я, сільські concejos і ліміти доходу. Лише автономна частина IRPF.
• Відрахування Балеари Renta 2026: оренда, діти й ліміти доходу Відрахування Балеари Renta 2026: оренда до 650 €, народження від 800 €, яке Govern доплачує, якщо податку замало, підручники, садок і ліміти доходу.
• Відрахування Канари Renta 2026: оренда, діти й ліміти доходу Відрахування Канари Renta 2026: оренда 24 % до 760 €, народження, садок, багатодітні сім'ї, лікування й ліміти доходу. IGIC це не IVA, а IRPF платять як усюди.
• Відрахування Кастилія-Ла-Манча Renta 2026: оренда, діти й сільські зони Відрахування Кастилія-Ла-Манча Renta 2026: оренда до 500 €, садок, багатодітні сім'ї, від 10 до 25 % для сільських зон і ліміти доходу в декларації.
• Відрахування Кастилія і Леон Renta 2026: діти, оренда й сільська місцевість Відрахування Кастилія і Леон Renta 2026: народження від 1.010 €, більше в селах, оренда до 36 років, садок і ліміт доходу, який діє в декларації.
• Відрахування Каталонія Renta 2026: оренда, діти й ліміти доходу Відрахування Каталонія Renta 2026: 10 % оренди до 500 або 1.000 €, 150 чи 300 € за дитину, вдівство, сільські муніципалітети й ліміти доходу в декларації.
• Відрахування IRPF у Валенсії 2025: які є, скільки дають, документи Відрахування IRPF у Валенсії 2025: оренда до 1.100 €, здоров'я і спорт 30 %, народження від 600 до 900 €. Ліміти доходу, без готівки і документи.
• Відрахування Естремадура Renta 2026: діти, оренда й ліміти доходу Відрахування Естремадура Renta 2026: від 500 € до 1.200 € за дитину, 30 % оренди, села до 3.000 мешканців і нові ліміти доходу. Лише автономна частина IRPF.
• Відрахування Галісія Renta 2026: діти, оренда й ліміти доходу Відрахування Галісія Renta 2026: до 2.400 € за дитину, двоє дітей, оренда до 35 років, підручники й ліміти доходу. Зменшують лише автономну частину IRPF.
• Відрахування Ла-Ріоха Renta 2026: діти, оренда й малі села Відрахування Ла-Ріоха Renta 2026: до 900 € за дитину, 100 € на місяць за дитину в малих селах, оренда до 36 років, спорт і ліміти доходу. Лише автономний IRPF.
• Відрахування Мадрид Renta 2026: оренда, діти й ліміти доходу Відрахування Мадрид Renta 2026: оренда до 40 років, 721,70 € за дитину, багатодітні сім'ї та ліміти доходу. Зменшують лише автономну частину твого IRPF.
• Відрахування Мурсія Renta 2026: оренда, діти й ліміти доходу Відрахування Мурсія Renta 2026: оренда 10 % до 300 €, садок, шкільне приладдя, працюючі жінки й ліміти доходу. Зменшують лише автономну частину IRPF.
• Відрахування за сонячні панелі IRPF 2026, енергоефективність і електромобіль Відрахування за сонячні панелі IRPF 2026 (10 % або 20 %, база 5.000 €, без готівки), енергоефективність житла й електромобіль, строки до 31 грудня 2026.
• Відрахування IRPF Кантабрія 2026: що змінює Закон 5/2026 для резидентів Відрахування IRPF Кантабрія 2026 (Закон 5/2026): народження 1.400 €, спорт, житло для молоді, домашня допомога і здоров'я. Суми, ліміти бази й умови.
• Забуті відрахування в Renta за минулі роки: як повернути за 2022-2025 Забуті відрахування в Renta за минулі роки: профспілкові внески, переїзд заради роботи, батьки на утриманні й пожертви за 2022-2025 і як їх повернути.
• Гроші від батьків в Іспанії: податок на дарування для резидентів Валенсійської спільноти Гроші від батьків в Іспанії: податок на дарування для резидентів Валенсійської спільноти. Зменшення бази 100.000 €, знижка 99 %, Modelo 651 за 1 місяць.
• Ставки IRPF у Валенсії 2026 і 2027: нова автономна шкала податку Ставки IRPF у Валенсії 2026 і 2027: нова автономна шкала за Законом 5/2026, ставки за ступенями (8,8 % до 29,35 %, потім 8,7 % до 29,25 %) і кому вона діє.
• Безкоштовна електронна фактура AEAT: що це і хто може користуватися Безкоштовна електронна фактура AEAT: що таке публічне рішення з Orden HAC/1028/2026, хто може ним користуватися і як увійти (certificado або Cl@ve).
• Податок з оренди житла в Іспанії: Renta, а нерезиденту Modelo 210 Податок з оренди житла в Іспанії: Renta для резидентів (витрати, амортизація 3 %, зниження) і Modelo 210 для нерезидентів (24 % чи 19 %). Строки й джерела BOE.
• Податки при купівлі житла в Іспанії: ITP, IVA, AJD і ставки Валенсійської спільноти Податки при купівлі житла в Іспанії: ITP на вторинці, IVA і AJD на новобудові, ставки Валенсійської спільноти, Modelo 600 за 1 місяць і утримання 3 %.
• Податок на нерухомість в Іспанії: IBI, умовний дохід і Modelo 210 для нерезидентів Податок на нерухомість в Іспанії: IBI щороку, умовний дохід у Renta, якщо ти резидент, і Modelo 210, якщо ні. Строки, ставки і як це рахують.
• Податки при продажу житла в Іспанії: plusvalía, IRPF і утримання 3 % у нерезидентів Податки при продажу житла в Іспанії: plusvalía municipal, IRPF зі звільненням за реінвестицію чи після 65 років і 3%, які утримує покупець у нерезидента.
• Modelo 030 в Іспанії: NIF для іноземців, податковий облік і зміна адреси Modelo 030 в Іспанії: як іноземцю отримати NIF без NIE (літера M), стати на податковий облік і повідомити про зміну адреси протягом 3 місяців. Документи й кроки.
• Modelo 720 Іспанія: хто подає, поріг 50.000 €, строк і штрафи Modelo 720 Іспанія: хто подає інформаційну декларацію про активи за кордоном, поріг 50.000 € для кожного блоку, строк до 31 березня і штрафи після 2022 року.
• Не подав декларацію в Іспанії: що буде, скільки коштує і як подати за минулі роки Не подав декларацію в Іспанії: що буде? Надбавки від 1%, санкції 50%, давність у 4 роки і як подати за минулі роки із запізненням. Джерела: BOE і AEAT.
• Податки з зарплати в Іспанії: утримання IRPF у nómina і Modelo 145 Податки з зарплати в Іспанії: шкала утримання 2026, приклад на 24.000 € (13,51 %) і калькулятор. Чому не остаточний податок і як змінити (Modelo 145).
• Допомога по безробіттю і Renta в Іспанії: що змінив RDL 3/2026 Допомога по безробіттю і Renta в Іспанії: RDL 3/2026 скасував обов'язок подавати декларацію через неї; пороги доходу й платників за ст. 96 діють.
• Українська пенсія і податки в Іспанії: де оподатковується і як виправити 2022-2025 Українська пенсія і податки в Іспанії: звичайну пенсію оподатковує Іспанія, військову чи держслужбовця Україна. Як виправити свою Renta за 2022-2025 роки.
• Британська пенсія і податки в Іспанії: що де оподатковується і повернення за 2022-2025 Британська пенсія і податки в Іспанії: State Pension і приватні пенсії оподатковує Іспанія, державні пенсії Велика Британія. Як повернути IRPF за 2022-2025.
• Перша декларація Renta після регуляризації: подача у 2027 році Перша декларація Renta після регуляризації: хто подає Renta 2026 у 2027 році, пороги 22.000 € і 15.876 €, повернення утримань і відрахування за материнство.
• Як повернути податок в Іспанії за минулі роки: 2022-2025 і строки Як повернути податок в Іспанії за минулі роки: материнство, багатодітні сім'ї, утримання і пенсії з-за кордону, 2022-2025. Для 2022 року строк до 30.06.2027.
• Закон Бекхема в Іспанії: вимоги, 24% до 600.000 € і Modelo 149 протягом 6 місяців Закон Бекхема в Іспанії: хто може (5 років без податкового резидентства), що платиш (24% до 600.000 €) і як обрати режим через Modelo 149 протягом 6 місяців.
• Податковий резидент Іспанії: 183 дні, сертифікат і перший рік Податковий резидент Іспанії: правило 183 днів, центр інтересів, сертифікат, перший рік і конвенції про подвійне оподаткування. За нормою IRPF і джерелами AEAT.
• Віддалена робота на іноземну компанію: хто утримує IRPF в Іспанії Віддалена робота на іноземну компанію з Іспанії: AEAT (INFORMA 149599) пише, що без постійного представництва IRPF не утримують, а ти платиш податок з усього доходу.
• Квартира в Україні: податки в Іспанії, якщо вона порожня, здана чи продана Квартира в Україні: податки в Іспанії, якщо вона порожня, здана чи продана. Умовний дохід (ст. 85), оренда, продаж, відрахування (ст. 80) і Modelo 720.

Довідкова інформація, не індивідуальна юридична консультація. Звіряй офіційне джерело й консультуйся з фахівцем щодо свого випадку.